Programma 4 - Bestuur en organisatie

In onderstaande tabel wordt het verloop van het saldo van het programma weergegeven.

In onderstaande tabel wordt de specificatie van de in de Winternota 2025 doorgevoerde mutaties weergegeven;

Toelichting op de wijzigingen met een saldo

1. Dekking overhead (voordeel, € 310.000)
Conform het voorgestelde beleid wordt er in Sliedrecht overhead toegerekend aan grondexploitaties en investeringen. De daadwerkelijke toerekening vindt plaats op basis van daadwerkelijke uren. De werkelijke hoeveelheid uren is groter dan in de begroting aangenomen, waardoor er een voordeel ontstaat.

2. Accountantskosten (nadeel, € 152.000)
Met de aanbesteding van de accountant is de opdrachtwaarde met € 55.000 toegenomen. Deze kostenverhoging is niet eerder in de begroting verwerkt. Daarnaast is er in 2024 sprake geweest van € 97.000 meerwerkkosten voor de jaarrekeningcontrole.

3. Kapitaallasten (nadeel, € 114.000)
Bij de Jaarrekening 2024 is beoordeeld welke lopende kredieten die eindigden in 2024 ook daadwerkelijk moesten worden afgesloten, danwel moesten doorlopen in 2025. De kredieten waarvan is besloten dat ze moeten doorlopen in 2025 leveren een voordeel op ten aanzien van de kapitaallasten, omdat er dan in 2025 nog geen afschrijving plaatsvindt. Dit voordeel was nog niet verwerkt in de begroting 2025.

4. Gemeentekantoor (voordeel, € 73.000)
Het voordeel wordt grotendeels veroorzaakt door niet begrote huuropbrengsten dit wordt deels te niet gedaan door hogere schoonmaakkosten dan begroot.

5. Professionalisering vastgoed (nadeel, € 70.000)
Dit jaar wordt begonnen met een project om de exploitatie van De Stoep, De Valk, 't Crayenest en MFA stationsweg 4 verder te professionaliseren. Hierbij wordt het proces van verhuren, klachtenafhandeling geoptimaliseerd en verder geautomatiseerd.

6. Verkiezingen (voordeel, € 67.000)
Via de septembercirculaire is er extra geld beschikbaar gekomen voor de Tweede Kamer verkiezingen. De verkiezingen zijn uitgevoerd en hiervoor was niet het volledige extra budget benodigd.

Toelichting op de neutrale wijzigingen

7. CAO Gemeenten (nadeel, € 301.000)
De nieuwe CAO Gemeenten loopt van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. Met deze aanpassing wordt het normbedrag 2025 dat wordt begroot voor de loonsom van de formatie in overeenstemming gebracht met de nieuwe CAO

8. DVO communicatie (neutraal, € 92.000)
Er is met Bedrijfsvoering Drechtsteden een DVO communicatie afgesloten waarbij personeel wordt ingehuurd. De afgelopen jaren werden we geconfronteerd met CAO-stijgingen. Deze stijgingen waren hoger dan de indexatie die in de begroting van de gemeente Sliedrecht werd toegepast. Om deze stijging op te vangen, wordt de stelpost indexering loon- en prijsontwikkelingen gebruikt en een niet-gebruikt budget op communicatie.

9. Stelpost energiekosten (nadeel € 72.000)
De beschikbare stelpost voor gestegen energie kosten van € 500.000 stond nog op programma 5. Met behulp van deze wijziging wordt het benodigde deel voor dit programma overgeheveld. Het ingeschatte bedrag is gebaseerd op de geboekte kosten 2024 en het extrapoleren van de voorschotten 2025.

10. Resultaatbestemming JRK 2024 - technische aanpassing (neutraal)
Bij de resultaat bestemming 2024 is besloten € 1.520.000 te bestemmen voor het raadhuis en het gemeentekantoor. Op dat moment is dat begroot als exploitatiebudget 2025. Met deze wijziging wordt dat omgezet in een storting in de reserve Koers 2030 (en vervolgens de reserve Afschrijving). Op deze manier kan het budget worden ingezet conform de bestemming.

In onderstaande tabel zijn de mutaties met betrekking tot de kredieten die bij dit programma horen weergegeven.

1. / 2.  Herinrichting gemeentekantoor en Herinrichting gemeentekantoor (installaties)
In beide kredieten is in de begroting abusievelijk een verwisseling opgetreden van budgetten geraamd als inkomsten en als uitgaven. Na deze mutatie (zie per saldo geen effect heeft) is de opbouw van beide kredieten weer volledig juist.

3. Herinrichting raadhuis (installaties)

Bij de Jaarrekening 2024 is besloten dat een gedeelte van de kosten niet via de voorziening loopt, maar via de reserve Afschrijving. Het gevolg hiervan is dat het krediet moet worden opgehoogd. Dat was tot op heden nog niet verwerkt in de begroting, er volgt nog een nadere verdeling van het bedrag over de onderdelen van het totale krediet raadhuis (inrichting en bouwkundig). 

Incidenteel onderhoud (circa € 22.000)
Vanuit het beheerplan Vastgoed is eenmalig geld beschikbaar gesteld voor klein onderhoud om de portefeuille naar het gewenste onderhoudsniveau te brengen. Een deel van het onderhoud dat gepland stond bij het gemeentekantoor zal worden doorgeschoven naar het volgende jaar.