Programma 5 - Financiën van Sliedrecht

In onderstaande tabel wordt het verloop van het saldo van het programma weergegeven. 

In onderstaande tabel wordt de specificatie van de in de Winternota 2025 doorgevoerde mutaties weergegeven.

Toelichting op de wijzigingen met een saldo

1. Meicirculaire 2025 (voordeel, € 2.232.000)
Met de CIB Voorlopige financiële vertaling meicirculaire 2025 bent u geïnformeerd over het effect van de meicirculaire 2025 vanaf 2026. Ook ten aanzien van 2025 is er een voordelig effect. Met behulp van deze mutatie wordt dat ingebracht in de begroting.

2. Algemene uitkering 2023/2024 (voordeel, € 322.000)
Dit jaar hebben er een aantal verrekeningen plaatsgevonden met het rijk inzake de algemene uitkering uit 2023 en 2024. Op basis hiervan is er nu een voordeel van € 322.000.

3. Stelpost energiekosten (voordeel, € 259.000)
Voor dit jaar was er een stelpost beschikbaar van € 500.000 ter dekking van prijsstijgingen op het gebied van energiekosten. Van deze € 500.000 is € 241.000 ingezet. Het restant valt vrij in het resultaat. Vanaf 2026 is er structureel € 250.000 beschikbaar op de stelpost energiekosten.

4. Gazprom (voordeel, € 191.000)
De Rijksdienst voor Ondernemend Nederland heeft op basis van, het door de gemeente Sliedrecht ingediende herzieningsverzoek, besloten dat zij te weinig subsidie de gemeente heeft toegekend. Deze subsidie was ter tegemoetkoming van de gestegen energiekosten door opzegging contract SEFE Energy Ltd.

5. CAO Gemeenten (voordeel, € 179.000)
De nieuwe CAO Gemeenten loopt van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. In de begroting 2025 hielden we rekening met deze CAO. De inschatting van de loonsverhoging voor 2025 was hoger dan daadwerkelijk opgenomen.

6. OZB opbrengst (voordeel, € 130.000)
Er is een bijstelling van de verwachte opbrengst OZB niet-woningen. Een incidentele verhoging baten met € 130.000 in verband met:

• € 70.000,- prognose meeropbrengst voorgaande jaren;
• € 60.000,- prognose meeropbrengst 2025. Dit op basis van de door De Waarderingskamer recent 2% hoger ingeschatte gemiddelde marktontwikkeling. 

7. Treasury (nadeel, € 100.000)
Door de daling van de rentestand wordt een nadeel verwacht op de begrote renteopbrengsten.

8.  Resultaat 2024 - GBD (voordeel, € 31.000)
Het resultaat 2024 van de Gemeentelijke Belastingdienst Drechtsteden (GBD) is terugbetaald aan de eigenaren, dit resultaat was nog niet begroot.

Toelichting op de neutrale wijzigingen

9. CAO Gemeenten (voordeel, € 301.000)
De nieuwe CAO Gemeenten loopt van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. Met deze wijziging wordt hiervoor beschikbare stelpost overgeheveld naar het personeelsbudget.

10. Stelpost energiekosten (nadeel, € 241.000)
De beschikbare stelpost voor gestegen energiekosten van € 500.000 stond nog op dit programma. Met behulp van deze wijziging wordt het benodigde deel voor dit programma overgeheveld naar programma 2, 3 en 4.

11. dienst Gezondheid en Jeugd (voordeel, € 83.000)
Vanuit de eerste Bestuursrapportage Dienst Gezondheid & Jeugd (inclusief Serviceorganisatie Jeugd) wordt een extra bijdrage gevraagd. Om deze extra bijdrage op te kunnen vangen in de begroting zijn een tweetal taakmutaties gemeentefonds ingezet, namelijk vanuit de septembercirculaire 2023 Loon- en prijsbijstelling Jeugdzorg en vanuit de meicirculaire 2024 Vrijval reservering compensatieregelingen Voogdij 18+.

12. DVO communicatie (voordeel, € 76.000)
Er is met Bedrijfsvoering Drechtsteden een DVO communicatie afgesloten waarbij personeel wordt ingehuurd. De afgelopen jaren werden we geconfronteerd met CAO-stijgingen. Deze stijgingen waren hoger dan de indexatie die in de begroting van de gemeente Sliedrecht werd toegepast. Om deze stijging op te vangen, wordt de stelpost indexering loon- en prijsontwikkelingen gebruikt.

13. Alleenverdieners (voordeel, € 45.000)
In de meicirculaire 2025 zijn er middelen vanuit het Rijk ter beschikking gekomen voor de alleenverdienersproblematiek. De uitvoering hiervan is overgedragen aan de GR Sociaal en deze middelen zijn hiervoor beschikbaar gesteld.