In de Voorjaarsnota wordt conform de Financiële Verordening geïnformeerd over de realisatie van de Begroting 2024. Het geeft een beeld van de beleidsmatige en financiële realisatie en prognose op programmaniveau. De toegelichte mutaties zijn vertaald in bijvoegde begrotingswijziging. De aanpassing is gebaseerd op de prognose van de lasten (en baten) die in 2024 zullen optreden. Deze prognose is gebaseerd op informatie tot en met april 2024.
De Begroting 2024 sloot tot en met de Voorjaarsnota op een bedrag van € 659.000 positief. De mutaties in de Voorjaarsnota leiden tot een verbetering van dit saldo met € 530.000 naar € 1.189.000. Structureel ontstaat er een nadeel van ruim € 1,0 miljoen. Hierin zit het eerder besloten structurele effect van de aanbesteding van de Lockhorst verwerkt. Daarnaast zijn er structurele tegenvallers op de budgetten voor de Servicegemeente Dordrecht.
In de Voorjaarsnota (in tabellen soms afgekort tot VJN) wordt per programma ingegaan op de realisatie van de begroting. In de programma's herkent u de teksten van de kernopgave, de ambities en de speerpunten. Deze zijn gelijk aan de tekst uit de Begroting 2024. Onder de speerpunten vindt u de nieuwe tekst. Deze tekst gaat in op de realisatie in 2024.
Vervolgens treft u de met het programma gemoeide lasten en baten aan, voor en na de Voorjaarnota. Vervolgens wordt ingegaan om de financiële afwijkingen. Hier wordt allereerst ingegaan op de exploitatie en vervolgens op de investeringen. De financiële afwijkingen in de exploitatie zijn onderverdeeld in mutaties met een saldo en neutrale mutaties. Het kan dat er onder neutrale mutaties toch een voordeel, danwel een nadeel wordt benoemd. In dat geval staat er onder een ander programma een mutatie met een tegenovergesteld effect. De mutaties samen zijn dan budgetneutraal.
De Voorjaarsnota sluit af met een financieel hoofdstuk. Hierin treft u diverse totaal overzichten aan: een recapitulatie van de programma's, het structurele effect uit de Voorjaarsnota en een overzicht van de mutaties uit de reserves.